Perbedaan Arus Kas dan Arus Dana

Perbedaan antara arus kas dan arus dana terlihat jelas dalam akuntansi. Dalam istilah yang paling sederhana, arus kas terjadi ketika uang bergerak (atau mengalir) masuk dan keluar dari bisnis. arus dana di sisi lain, adalah ketika ada perubahan posisi keuangan suatu bisnis antara tahun sebelumnya dan saat ini.

Istilah "arus kas" kemudian mengacu pada laporan arus kas. Laporan arus kas biasanya dibuat untuk menjelaskan hal ini dalam akuntansi. Ini menunjukkan dan menjelaskan arus masuk dan keluar dari uang tunai konkret atau aset seperti uang tunai. Aliran uang tunai dari setiap kegiatan pengelolaan, investasi, dan pembiayaan lainnya adalah bagian dari arus kas.

Istilah "arus dana," memiliki 2 definisi terpisah - satu digunakan dalam akuntansi dan satu digunakan dalam investasi. Dalam akuntansi, ini mengacu pada pernyataan yang digunakan untuk menjelaskan setiap perubahan posisi keuangan antara tahun akuntansi. Dalam berinvestasi, ini terjadi ketika investor (atau analis pemasaran) memantau arus dana di berbagai divisi dalam suatu perekonomian.

Baca juga: Perbedaan Antara Laba Kotor Dan Laba Bersih

Singkatnya, arus kas adalah laporan yang paling menjelaskan aliran masuk dan keluar uang tunai dalam bisnis, sedangkan arus dana mengacu pada laporan sebelumnya dan saat ini yang digabungkan untuk menjelaskan perubahan atau perbedaan.

Apa yang membedakan Arus Kas dari Arus Dana?

Arus kas dan arus dana adalah istilah yang umum ditemukan dalam akuntansi. Ini adalah kedua istilah yang digunakan dalam akuntansi namun kesamaan mereka berhenti di situ. Untuk memulai, mari kita lihat tentang arus kas.

Arus kas adalah setiap uang tunai atau aset seperti uang tunai yang mengalir masuk dan keluar dari bisnis Anda dalam periode waktu tertentu, seperti sebulan, seperempat atau lebih. Di sisi lain, arus dana adalah bersih dari berbagai aset keuangan, termasuk uang tunai yang mengalir masuk dan keluar dari bisnis Anda.

Arus dana biasanya dihitung setiap bulan atau setiap tiga bulan. Ketika Anda memiliki jenis bisnis apa saja, sepertinya hanya ada arus kas keluar. Namun, ketika data dianalisis menggunakan semua catatan yang tersedia, arus kas masuk akan terlihati juga. Dalam sebuah bisnis selalu ada dua aliran uang tunai, tidak peduli seberapa besar atau kecil itu, sedangkan penting untuk mengetahui bahwa arus dana tidak terdiri dari dana yang seharusnya dibayar untuk bisnis Anda tetapi belum dibayar.

Uang tunai yang berasal dari pelanggan atau klien yang membayar barang dagangan atau layanan Anda dianggap sebagai arus kas masuk. Namun, jika klien dan pelanggan Anda tidak membayar langsung ketika mereka membeli, maka sebagian dari arus kas masuk Anda akan datang dari saat Anda mengumpulkan akun piutang.

Uang tunai yang Anda gunakan untuk melakukan pembayaran untuk bisnis Anda - seperti sewa, pinjaman, dan pajak, dihitung sebagai arus kas keluar Anda. Arus kas adalah semacam gambar yang mewakili rekening giro bisnis Anda. Ketika ada arus masuk yang lebih tinggi daripada arus keluar, maka bisnis Anda mengalami "situasi arus kas positif." Ini berarti Anda memiliki cukup uang tunai untuk melakukan pembayaran. Namun, jika ada arus keluar yang lebih tinggi daripada aliran masuk, maka bisnis Anda berada dalam "situasi arus kas negatif." Ini berarti bahwa Anda berisiko. Ketika ini terjadi, Anda harus menemukan sumber uang sementara lainnya untuk mengurus semua cerukan Anda. Ini adalah alasan mengapa bisnis baru biasanya membutuhkan modal kerja - untuk mengurus setiap dan semua kekurangan arus kas.

Arus kas sangat penting untuk bisnis. Ini karena ketika ada kekurangan uang tunai dan tidak ada cadangan, bisnis baru Anda mungkin berakhir gagal. Ketika bisnis Anda kehabisan uang, maka Anda tidak memiliki bisnis untuk dibicarakan sehingga arus kas 2 arah sangat penting.

Aliran dana melibatkan dan mengukur arus keluar dan masuk sementara bagaimana kinerja dana tertentu tidak dipertimbangkan. Arus masuk bersih adalah yang menghasilkan uang tunai tambahan yang digunakan oleh manajer untuk investasi. Secara teori, ini kemudian menciptakan kebutuhan akan saham dan obligasi, yang merupakan bentuk keamanan dalam bisnis.

Dalam hal investasi, orang yang bertugas mengawasi aliran dana adalah analis pasar dan investor. Mereka melacak ini untuk dapat menentukan sikap investor di kelas tertentu atau sektor aset atau di seluruh pasar.

Satu-satunya fokus aliran dana adalah pergerakan uang tunai. Ini menunjukkan pergerakan bersih setelah aliran dana masuk dan keluar telah diperiksa. Gerakan arus masuk dan keluar dapat terdiri dari pembayaran apa pun yang dilakukan kepada investor dan pembayaran apa pun yang dilakukan untuk bisnis untuk barang dagangan dan layanan.

Perbedaan Arus Kas dan Arus Dana

Definisi: Arus kas adalah Uang tunai yang mengalir masuk dan keluar dari bisnis, dalam periode waktu tertentu. Periode waktu dapat bulanan, triwulanan atau sesuai kebutuhan bisnis. Arus dana adalah Perubahan keuangan yang terjadi dalam bisnis selama tahun akuntansi yang berbeda. Biasanya perubahan dianalisis antara tahun sebelumnya dan tahun berjalan.

Tujuan: Arus kas Untuk menjelaskan mengapa ada pergerakan uang tunai di awal dan di akhir periode tertentu. Arus dana Untuk menjelaskan mengapa ada perubahan keuangan dari tahun lalu ke tahun ini.

Cara Menganalisa: Arus kas untuk menganalisis perencanaan kas. Analisis bersifat jangka pendek. Arus dana untuk menganalisis perencanaan keuangan. Analisis bersifat jangka panjang.

Benang Merah: Baik arus kas dan aliran dana sangat berguna, terutama ketika membuat analisis kas dan dana dalam bisnis Anda dan posisi mereka. Keduanya akan memungkinkan Anda untuk menggunakan laporan keuangan untuk merencanakan ke depan dalam hal likuiditas dan solvabilitas bisnis Anda.